南宁轨道交通运营有限公司2021年至2022年物资管理内控建设及执行情况专项审计项目 比选结果公示

南宁轨道交通运营有限公司2021年至2022年物资管理内控建设及执行情况专项审计项目
比选结果公示

根据《南宁轨道交通运营有限公司2021年至2022年物资管理内控建设及执行情况专项审计项目第三次比选文件》要求，南宁轨道交通集团有限责任公司于2023年7月12日对南宁轨道交通运营有限公司2021年至2022年物资管理内控建设及执行情况专项审计项目进行了比选。现将本项目比选结果予以公示，公示期3天。如对公示结果有异议，请以书面形式并署真实姓名，于公示期内邮寄或直接送至广西南宁市青秀区云景路69号轨道大厦A2办公楼902室，直接送达以送达日期为准，邮寄以邮戳日期为准。（邮编：530001，电话：0771-2332828/2778323）。群众如实反映有关问题受法律保护。

一、项目名称

南宁轨道交通运营有限公司2021年至2022年物资管理内控建设及执行情况专项审计项目。

二、项目内容

（一）审计内容

对南宁轨道交通运营有限公司2021年至2022年物资管理内控建设的合法合规合理性及执行的效率效果进行审查、监督及评价，重点关注包括但不限于以下内容：

（1）关注南宁轨道交通运营有限公司物资采购、验收、领用、盘点、处置等全流程相关制度的建立健全情况，设计是否合理，与采购相关的内部控制是否等到有效执行；

（2）关注采购环节相关岗位设置是否符合不相容岗位相互分离的原则。

（3）关注物资采购计划编制、执行及变更的合规性、合理性、及时性，是否存在采购计划编制、执行及变更流程不符合规章制度的情形；是否存在计划安排不合理导致短缺、积压可能导致企业生产停滞或资源浪费的情形，是否存在不及时编制或执行采购计划等人为制造紧急采购等情形；

（4）关注采购方式是否符合相关规定，采购方式选择的决策流程是否符合内部控制指引的规定；

（5）关注评标或评审人员的选定、资质、专业、数量等是否符合相关规定；

（6）关注评标或评审程序的合法合规性，是否按法律法规、公司规章制度对投标人资格、投标文件等进行审查，是否存在围标、串标等损害南宁轨道交通运营有限公司利益等情形，评标或评审的过程和成果记录是否完整；

（7）关注验收流程的合法合规性，验收人员组成是否符合不相容岗位互相分离原则，是否按合同约定的品牌、规格型号、数量、质量等要素验收，相关验收人员签字是否齐全，验收入库登记是否正确；

（8）关注物资存放和移动是否符合相关规定，管理职责是否清晰、制衡，是否存在非物资管理、监督、仓储人员在未经授权情况下接触物资等情形；

（9）关注物资领用手续是否完整，计量计价是否准确，账务处理是否正确，成本消耗是否存在异常；

（10）关注物资盘点程序是否符合相关规定，盘点人员组成是否合规合理，组织实施是否有序，盘盈盘亏处置是否符合规定，盘点各环节的审核签字手续是否完备，是否按规定出具盘点报告等；

（11）关注损坏、废旧等物资的管理是否符合相关规定，对具有回收价值的物资或危旧物资，存放保管是否安全，处置是否合法合规合理；

（12）物资各归口管理部门、生产技术部、财务部的物资台账登记是否完整、连续，账账是否相符；

（13）是否存在长期积压、大量在途物资情形，并分析形成原因；

（14）其他涉及物资管理的合法合规合理情况；

（15）集团公司关注的其他事项情况。

（二）审计要求

根据《中华人民共和国招标投标法》《中华人民共和国招标投标法实施条例》《广西壮族自治区企业国有资产交易监督管理办法》《中华人民共和国民法典》《企业内部控制基本规范》及其他相关法律法规、规章制度，以及南宁轨道交通集团有限责任公司、南宁轨道交通运营有限公司招标采购、物资管理等相关制度开展工作，对南宁轨道交通运营有限公司2021年至2022年物资管理内控建设及执行情况开展审计，包括内控建设的合法合规合理性及执行的效率效果等情况，作出客观公正、实事求是的评价，出具南宁轨道交通运营有限公司2021年至2022年物资管理内控建设及执行情况专项审计报告及管理建议书，并经南宁轨道交通集团有限责任公司审批通过。

三、中选单位：

本次中选单位为广西新时代会计师事务所有限公司。

四、中选价格：

本次中选价格为：人民币67,924.53元（不含税价格），增值税税率6%，价税合计人民币72,000.00元。